Vista General
Después que los Estados Financieros hayan sido auditados y reportados al mercado, es extremadamente importante que estas cifras no sean alteradas, garantizando la seguridad de la información reportada y generando confianza en los informes a través de Accountfy.
Como realizar el Bloqueo de Ejercicios
En la parte superior de la pantalla de un Grupo Económico, haga clic en la lista desplegable con el nombre de su grupo y seleccione la opción Editar Grupo.
En la pantalla de información del grupo, arrastre la barra lateral a la parte inferior de la pantalla.
- En primer lugar, haga clic en el ícono del calendario y seleccione el último mes del período que desea bloquear. Por ejemplo, si desea bloquear todos los ejercicios hasta el 21 de diciembre, seleccione DIC/21 en el calendario. Esto bloqueará todos los meses desde el primer balance en la plataforma hasta diciembre de 2021.
- Puede elegir el tipo de movimiento de resultados deseado;
2.1) Con reversión:
Al reclasificar una cuenta que tiene valor en el periodo bloqueado, la cuenta original tendrá un saldo en el primer mes no bloqueado igual al saldo acumulado con signo inverso y YTD igual a cero. Al mismo tiempo, la cuenta reclasificada tendrá como saldo en el primer mes no bloqueado un importe correspondiente al saldo de ese mes + YTD del periodo bloqueado.
Por ejemplo, si usted bloquea hasta enero una cuenta de Gastos Generales con un saldo de R$-1000 en enero, y en febrero un saldo de R$-1500, si usted decide reclasificarla en febrero, el YTD será asignado como saldo en la cuenta reclasificada, ver imagen abajo
2.2) Sin reversión:
Al reclasificar una cuenta que tiene valor en el periodo bloqueado, la cuenta original tendrá su saldo reasignado en el primer mes no bloqueado. Al mismo tiempo, la cuenta reclasificada tendrá como saldo en el primer mes sin bloqueo sólo el saldo correspondiente a esa cuenta para ese mes.
Por ejemplo, si usted bloquea un ejercicio que contiene una cuenta de Gastos Generales con un saldo de R$-1000 en enero, y luego en febrero decide reclasificarla, el saldo de la cuenta reclasificada en febrero será de R$-1500, ver imagen abajo:
- Haga clic en ACTUALIZAR para activar el bloqueo del ejercicio.
Impacto del Bloqueo de Ejercicios
Al bloquear un periodo, todas las empresas y módulos del grupo se verán afectados, y algunas funcionalidades pueden quedar deshabilitadas.
Estructuras Gerenciales
Estructuras que no se pueden editar ni reposicionar:
- Estructuras del tipo (-) Costos/Gastos en el Resultado, (+) Ingresos en el Resultado, Estructura Gerencial en el Activo y Estructura Gerencial en el Pasivo o Patrimonio Neto que tengan un valor en el período bloqueado.
- Estructuras de suma para todas las pantallas (Activo, Pasivo, Resultado, FC directo y FC indirecto). Estas estructuras tampoco se pueden añadir.
Estructuras que pueden ser editadas o reposicionadas:
- Estructuras del tipo (-) Costos/Gastos en el Resultado, (+) Ingresos en el Resultado, Estructura Gerencial en el Activo y Estructura Gerencial en el Pasivo o en el Patrimonio Neto que se agregan después del período bloqueado y/o no tienen valor en ese ejercicio.
- Estructuras de Margen (en %) en el Resultado e Indicadores Operacionales.
Carga de Informaciones
No es posible cargar el Balance o Libro Mayor para los períodos bloqueados. Esta regla se aplica a los balances individuales y múltiples.
Plan de Cuentas:
Las cuentas contables que ya habían sido clasificadas y que pertenecen a los períodos bloqueados tendrán su edición desactivada para Las cuentas contables que ya habían sido clasificadas y que pertenecen a los períodos bloqueados tendrán su edición desactivada para evitar cambios en el saldo final. Si desea cambiar la clasificación de la cuenta, simplemente selecciónela y haga clic en «Reclasificar cuenta».
Al realizar esta acción, las cuentas originales recibirán un sufijo «(MM/AAAA)» en los períodos bloqueados y las cuentas reclasificadas quedarán libres para su edición.
Al reclasificarlos, los cambios sólo se tendrán en cuenta para los periodos sin bloqueo.
Centro de Costos y Etiquetas
Se bloqueará cualquier alteración de los Centros de Costo y las Etiquetas, así como su eliminación. Se sigue permitiendo la creación de nuevas.
Estados Financieros
Lo mismo ocurre con los Ajustes de Gestión, por lo que todas las ediciones, supresiones y cambios en las fórmulas pueden afectar a los periodos bloqueados.
Consolidación
- Creación, eliminación Creación, eliminación y edición de las eliminaciones están desactivadas para los períodos con ejercicios bloqueados. Además, no se puede copiar la lógica de otros meses a un mes bloqueado.
- El escenario de Consolidación está bloqueado para los períodos bloqueados. Por lo tanto, no puede modificar los campos Empresa matriz, Parte. y los campos de moneda no pueden ser modificados.
- El tipo de cambio para los periodos bloqueados no puede modificarse. No obstante, la nomenclatura puede modificarse.
Modelización Financiera
El bloqueo de Ejercicios no bloquea las acciones de Modelización Financiera. Además de los ajustes gerenciales realizados en la pantalla de Estados Financieros, los ajustes realizados en este módulo también pueden modificarse cambiando el valor de los períodos bloqueados.
Borrado de un bloqueo de ejercicio
Para eliminar el bloqueo y liberar las ediciones en el periodo bloqueado, vaya al grupo Editar y seleccione «Eliminar el bloqueo del ejercicio».
Tras la eliminación del bloqueo, se mantendrá el sufijo de las cuentas originales. También lo hará el cambio de clasificación de las cuentas reclasificadas.
